529 planer

Läs mer om en av de mest populära planerna för besparingar på högskolan.

Av Karin Price Mueller Uppdaterad: 17 februari 2017 Spara Pin FB

Vare sig ditt barn är 7 månader eller nästan 17, du'Jag har antagligen vaknat i en kall svett över mardrömmen för collegeundervisningsräkningar. Hittills har ingen funnit ett sätt att få de ständigt stigande kostnaderna försvunnit, men Internal Revenue Service har gjort lite enklare, med 529 College Savings Plan.

Det's den hetaste manan i college besparingar idag. 529-planen, uppkallad efter skattekoden som skapade den, är full av skatteavbrott och andra fördelar. Pengar sparade i 529 planer kan användas för undervisning, rum och styrelse vid alla ackrediterade utbildningsanstalter - inklusive grundskola och grundskola, högskolor och till och med några handelsskolor. Om du'sparar för college (eller grundskola, för den delen) kanske du vill starta en egen 529. Här's varför:

529 planer omfattar de bästa delarna av andra högskolebesparingsfordon. Det's är mycket som en Roth IRA, genom att du kan investera efter skatt. Pengarna blir skattefria och utbetalningarna är skattefria. Och bidragsgränserna för 529 planer är mycket högre än Roths, som har en gräns på 2 000 dollar per år. 529 planbidrag kan vara mer än 200 000 dollar per barn, beroende på vilken statsplan du väljer. Till skillnad från andra högskolans besparingar planerar du inte'Jag måste hålla fast vid den ursprungliga mottagaren (du kan flytta kontot från barn till barn, eller till och med till släktingar, om det behövs, genom att helt enkelt ändra mottagaren). Du behöver bara ett konto för att tillgodose hela din familj's behov.

Varför de är så populära

Skatteavbrott är en av de största fördelarna med 529 planer. Pengarna du investerar växer skatteuppskjutna, och så länge du drar ut pengarna för utbildningsändamål, är de intäkter som uppkommer skattefria. Beroende på vilket tillstånd's plan du väljer, kan du också kvalificera dig för statliga skatteavbrott.

don't förvirra 529 besparingsprogrammet med förbetalda studieplaner. Förbetalda läroplaner låter dig betala idag's priser för krediter på universitet i utlandet, och de tillåter dig att överföra värdet på ditt kontrakt för att täcka undervisning och utgifter på out-of-state skolor (även om du kan förlora något värde vid överföring, beroende på planen). Däremot, när du öppnar en 529 plan, du're inte köpa krediter på en viss högskola i en viss stat, men du'sparar för högskoleutgifter oavsett var ditt barn väljer att gå. Du kan använda fonderna från 529 planer på någon ackrediterad skola i landet, oavsett stat.

En annan fördel är den flexibilitet du har med att tilldela en mottagare till kontot. Säg att du har två barn och du öppnar ett 529-konto för din äldsta. Men i åldern 18 bestämmer hon sig för att hoppa över college till förmån för en annan strävan. Om högskolans besparingar var i ett Coverdell Spaarkonto (även kallat utbildnings-IRA), till exempel, du'D möter ett straff på 10 procent för att ta ut pengarna för utgifter för utbildning - och du'D är skyldiga att betala skatt på resultatet. Men med en 529 plan kan du helt enkelt ändra mottagaren av planen till ditt yngre barn eller en annan släkting utan att ställa några straff eller skatter.

"Om du har flera barn, vad's chansen i den här dagen och åldern på en av dem går inte till college? säger Altair Gobo, en certifierad finansiell planerare med US Financial Services i Fairfield, NJ. "Du kan helt enkelt ändra mottagaren till någon som ska gå till skolan ."

Det betyder att du bara behöver ett 529 konto för alla framtida högskolestudenter i din familj. Börja med ditt äldsta barn som mottagare, och betala hennes högskoleräkningar från kontot. När ditt yngre barn är redo att gå på college ändrar du bara mottagaren.

Och om dina barn aldrig går på college och du don'Jag har inte en annan släkting'du vill göra mottagaren av kontot eller om du inte sparar för mycket i en 529-plan, kan du helt enkelt dra tillbaka pengarna, betala skatt på vinst och en straff på 10 procent.

Många föräldrar gynnar 529s över andra konton eftersom du - och inte ditt barn - har kontroll över kontot. Till exempel, med Uniform Gift To Minor Accounts (UGMA), är mottagaren (ditt barn) ägare till kontot. Det betyder att när barnet når majoritetsåldern (18 eller 21 beroende på staten) kunde han köpa en ny Corvette istället för att betala undervisningsräkningar. Du'd har inget juridiskt uttalande i frågan. Men för att du har kontroll över 529 kan du bestämma hur och när fonderna distribueras.

Och 529-talet har så hög bidragsgräns - över 200 000 dollar per barn i många stater - att de gör besparingarna i andra planer, till exempel Coverdell (som har en gräns på 2 000 kronor per år) verkar dålig jämfört. Eftersom bidragsnivån varierar beroende på stat, ta en titt på savingforcollege.com, vilket ger en översikt över varje statsplan, inklusive bidragsgränser.

www.savingforcollege.com

Bidra med mer

529-talet är mycket populära med morföräldrar som vill ge pengar till sina arvtagare som en del av en fastighetsplan. "Det finns några enorma skattemässiga fördelar för fastigheter till 529-talet för morföräldrar som har fått råd att börja överföra pengar till nästa generation", säger Daniel Galli, en certifierad finansiell planerare med Boston 128 Companies of Rockland, Mass.

Du kan nu slå ihop fem år' värd gåvor - något du tidigare inte kunde't utan att utlösa en skattepliktig händelse. Galli erbjuder detta scenario: Tänk dig att en morförälder försöker minska sin egendom för skattemässiga ändamål, och han planerar att ge pengar till sitt barnbarn. Under normala omständigheter kunde morföräldrarna ge 11 000 dollar år 2002 utan att utlösa en skattepliktig händelse. Men om pengarna går till en plan för 529, kan morföräldrarna ge $ 55 000 eller fem år' värde av gåvor, i ett skott. Inte bara kommer mottagaren att ha en större bit av pengar som tjänar ränta skattefritt, kommer morföräldrarna att minska pengarna i hans egendom snabbare än genom att ge gåvor årligen.

Välja en plan

När du väljer en plan, se först till det program som erbjuds av staten där du bor, men don't registrera dig automatiskt, säger Galli. Vissa stater erbjuder 529-tal, andra har förbetalda studieplaner, vissa erbjuder båda.

"Det första som's kritiska är att se om ditt tillstånd erbjuder någon form av statlig skatteavbrott för att använda sin plan. Den där's den enda frågan som ger ditt tillstånd ett ben på någon annan statsplan, säger Galli. Men inte alla stater gör.'t få några ytterligare skattesatser, så Massachusetts-investerare skulle göra lika bra skattemässigt med en out-of-state plan.

Du ska sedan se vilka investeringsföretag som planerar dig'åter överväga. Om du till exempel föredrar Vanguard eller Fidelity, kanske du vill ha en plan med investeringsval från dessa fondfamiljer.

De flesta planerna erbjuder investeringsval baserat på din tidshorisont, som kallas åldersbaserade portföljer. Planen kommer till exempel att satsa aggressivt för ett 3-årigt barn, och då barnet närmar sig 18 år flyttas tillgångarna mot mer konservativa investeringar. Eller, om du'D är ganska eller mindre aggressiva under planens gång, många stater erbjuder andra tillgångsfördelningar.

Som med alla investeringar, kolla in planen's utgifter. där'Det är en stor skillnad i vinstlinjen mellan ett konto med en kostnadskvot på .25 procent eller 2 procent, och vissa stater tar även ut en årlig avgift. Att jämföra planer' avgifter och hitta omfattande information om 529-talet, kolla in www.savingforcollege.com.

www.savingforcollege.com

Bidraget är enkelt. Du kan välja att göra engångsavgifter, automatiskt bidrag till 529 från ett bankkonto och vissa arbetsgivare erbjuder även löneavdrag för att delta i en plan.

Andra överväganden

Innan du suger bort alla dina högskolebesparingar i en 529, överväga hur fonderna kommer att påverka ditt barn's chans att få ekonomiskt stöd.

"Det finns viss osäkerhet när det gäller ekonomiskt bistånd när du tar pengar ur ditt 529-konto och hur det kommer att räknas när du berättigar till ekonomiskt stöd", säger Joseph Hurley, en auktoriserad revisor och grundare av savingforcollege.com.

Hurley säger att vissa program kommer att låta mottagaren bestämma vem som får uttag: kontoägaren eller mottagaren. Det kommer att avgöra vem som ska anmäla inkomsten på sin avkastning. Om det's rapporteras av mottagaren, kan ditt barn förlora på ekonomiskt stöd. Finansiella biståndsansvariga anser att 35 procent av ett barn's tillgångar som ska öronmärks för college, så inkomst från en 529 plan kommer troligen att skada hennes chanser till stöd. Samtidigt, bara 6 procent av en förälder's tillgångar anses vara öronmärkta för högskolan, så medel som ägs av föräldern vann't räkna lika mycket.

Det gör inte't menar att du inte borde't investera i en 529. många familjer i högre inkomst parentes aren't planerar att få mycket hjälp ändå, så skattefördelarna med en 529 kan vara en no-brainer. Men om du tror att din familj kommer att behöva en betydande mängd stöd, säger planerare att föräldrarna kan vara bättre att spara pengar i andra konton i sina egna namn istället för barnet's. Med andra ord borde du inte't nödvändigtvis använda en 529 men istället borde investera i vanliga fonder i föräldrarna' namn, öronmärkning av medel för att betala för college.

Om du'några år tillbaka från undervisningsräkningarna, en 529's skattelättnader och andra fördelar kanske inte är värda det.

"Om du inte har minst tre år att gå, där's är förmodligen inte en stor fördel i 529, säger Galli. "Några statliga planer har straff för att ta ut pengar för snabbt."

Karin Price Mueller är en kolumnist för Boston Herald och författare till Online Money Management (Microsoft Press, 2001.)

• Av Karin Price Mueller